券商 新三板首次公开点名违规机构 5家券商督导不力被约谈

近日，全国中小企业股份转让系统(以下简称“新三板”)公布了2014年以来10家上市企业及相关中介机构的违规行为。

《证券时报》记者发现，股权转让制度披露了上市公司和高管的违规行为，并对5家监管不力的主办券商进行了7次采访。

这五家被提名的赞助商包括齐鲁证券、山西证券、华中证券、中国证券和东方花旗。

“这只是开始。”丁鑫资本董事长张驰对记者表示，目前的股份转让制度通过点名批评企业和保荐经纪人等中介机构的违规行为，发出了“加强监管”的信号。

采访了五名经纪人

根据《自律监管办法信息表》，齐鲁证券是唯一一家三次被点名的保荐经纪公司。

经纪公司赞助的凯盈新业存在违规行为。“2012年年报未及时更正；未按规定披露为更正会计差错应当披露的信息”。股份转让系统对公司采取的监管措施是“出具警示函，要求提交书面承诺”。齐鲁证券作为牵头券商，也因“未履行持续监管职责”而被股权制公司采取“议谈、要求提交书面承诺”的监管措施。

试点电力公司原董事兼秘书刘敏因“未尽到职责和勤勉义务”于2014年10月20日接受采访；三鑫股份的违规行为是“上市审核期间关联方资金拆借未能及时履行信息披露义务。”由于这两家公司的违规行为，齐鲁证券也接受了采访和谈话。“未能勤勉履行保荐义务，未能对上市公司诚实守信申请进行监督，未能规范信息披露义务的履行，未能完善公司治理。”

其他四家券商，中原证券、山西证券、东方花旗、中信建投，都是通过股权转让系统进行访谈和谈话，都与上市公司违规行为有关。

其中，作为主办券商的上市公司，中原证券将智联违规行为控制为“2012年年报财务数据与审计报告数据存在诸多不一致，信息披露不准确，未及时纠正”。

中信建设投资有限责任公司的上市公司中国航空新材料股份有限公司作为主办券商，存在“2013年度报告中应披露信息的诸多遗漏，部分章节与《全国中小企业股份转让系统上市公司年度报告内容与格式指引(试行)》的相关要求严重不符”。

山西证券上市公司太谷生物作为主办券商的违规行为是“公司高管被强制采取措施，公司控股股东侵占资金等重大事项，未履行信息披露义务”。

东方花旗上市公司科莱博作为主办券商的违规问题是“科莱博董事、监事在2013年度报告披露的‘重要提示’中的承诺与事实不符”。

加强监管

目前，新三板实行保荐经纪人推荐和持续监管制度。前几天，新三板企业上市审核的权力下放给了保荐券商，也就是券商推荐的企业自己进行审核，这就需要独立的风险控制。

据《证券时报》记者报道，这几乎是转股系统第一次公开点名批评违规行为，而转股系统只在信息披露栏目披露了《自律办法信息表》，而没有放在首页。这次披露的上市公司的问题大多集中在信息披露上，而保荐券商则是因为对企业的违法行为监管不力。

张驰告诉记者，目前在新三板上市的企业中，主要存在两种类型的穿信违规行为，即欺诈和信息披露不充分。“一些公司选择性地披露了信息，对他们不利的信息没有得到充分披露。”

股份转让制度首次公开批评企业和保荐经纪人的违规行为。张驰认为,“这已经释放出监管将进一步收紧的信号。严格监管股份转让制度的目的是为了将保荐经纪人纳入其中。中介机构进一步规范化，对人负责。”

“第一步是分散审计权力。下一步将加强监管，如有问题及时通报批评，并严格审查中介机构，向其施压。”张驰说，“预计类似的通知将成为未来的常态。”