引言
农村信用社作为我国农村金融体系的重要组成部分，在服务“三农”领域发挥着至关重要的作用。然而，近年来，农村信用社的不良贷款问题日益突出，不仅增加了金融风险，也影响了农村信用社的改革进程。本文将深入剖析农村信用社不良贷款的风险成因，并提出相应的对策建议。
一、农村信用社不良贷款的特点
收案数及标的额呈上升趋势：近年来，农村信用社不良贷款案件数量和标的额逐年上升。例如，2012年至2014年，不良贷款案件数量从335件增加到689件，标的额从0.8亿元增加到1.6亿元。
送达难、缺席审判率高，调解撤诉率低：由于被告多为外出务工农民，送达难度大，导致公告送达比例高，缺席审判率高，调解撤诉率低。
农村信用社主张权利不及时，案件执行难：农村信用社在借款人逾期拖欠贷款时，往往不愿意或不善于及时诉诸法律，导致案件执行难。
二、农村信用社不良贷款的成因
贷款管理不规范：部分农村信用社在贷款前调查、审批、放款和贷后管理等方面存在不规范现象，导致贷款风险增加。
信贷人员素质不高：部分信贷人员缺乏必要的信用评估、财务分析知识和经验，导致贷款项目评估质量不高。
制度不完善：农村信用社的信贷管理制度不够系统、完善，缺乏制约机制，导致信贷风险难以有效控制。
外部环境因素：担保失（低）效、乡村办企业恶意逃废债务、乡村干部更迭和财税任务影响贷款清收等外部环境因素，也加剧了农村信用社的不良贷款风险。
三、农村信用社不良贷款的对策建议
加强贷款管理：完善信贷管理制度，严格执行贷款前调查、审批、放款和贷后管理制度，降低贷款风险。
提高信贷人员素质：加强对信贷人员的培训，提高其业务素质和风险意识。
完善内部控制制度：建立健全内部控制制度，加强对信贷业务的监督和管理。
加强外部合作：与政府部门、担保机构等加强合作，共同防范和化解信贷风险。
加大清收力度：对不良贷款进行集中清收，降低不良贷款率。
结语
农村信用社不良贷款问题是一个复杂的系统工程，需要从多个方面入手，综合施策。通过加强贷款管理、提高信贷人员素质、完善内部控制制度、加强外部合作和加大清收力度等措施，可以有效降低农村信用社的不良贷款风险，促进农村信用社的健康发展。